填写增值税加计抵减时提示数据大于附表二进项税额*10%，怎么处理？
华审网
2023-12-24
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- 填写增值税加计抵减时提示数据大于附表二进项税额*10%，怎么处理？下面由华审网小编为大家详细解答。
请检查判断本期加计抵减额是否计算正确。纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额。按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额，不得计提加计抵减额；已计提加计抵减额的进项税额，按规定作进项税额转出的，应在进项税额转出当期，相应调减加计抵减额。
计算公式如下：
当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10%
当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额+当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额
若仍无法通过，建议前往办税服务厅进行处理。
